Die sonstigen finanziellen Vermögenswerte setzten sich wie folgt zusammen:
| Sonstige finanzielle Vermögenswerte | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 31.12.2025 | |||
| Gesamt | davon kurzfristig |
Gesamt | davon kurzfristig |
|
| in Mio. € | in Mio. € | in Mio. € | in Mio. € | |
| Geldmarktfonds | – | – | 100 | 100 |
| Ausleihungen und Bankeinlagen | 96 | 27 | 635 | 569 |
| Sonstige Finanzanlagen | 15 | – | 14 | – |
| Forderungen aus Derivaten | 18 | 12 | 39 | 34 |
| Leasingforderungen | 12 | – | 12 | – |
| Übrige finanzielle Vermögenswerte | 14 | 9 | 21 | 19 |
| Gesamt | 155 | 48 | 821 | 722 |
In der Position Ausleihungen und Bankeinlagen waren zum 31. Dezember 2025 im Wesentlichen Bankeinlagen in Höhe von 568 Mio. € (Vorjahr: 24 Mio. €), die sich im Geschäftsjahr um 544 Mio. € erhöht haben. Darüber hinaus umfasst der Posten Gründungsstockdarlehen in Höhe von 63 Mio. € (Vorjahr: 64 Mio. €), die zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden.
Siehe Anhangangabe 24.1 „Finanzinstrumente nach Kategorien“ für weitere Informationen zu den Ausleihungen und Bankeinlagen sowie sonstigen Finanzanlagen
Die Forderungen aus Derivaten setzten sich wie folgt zusammen:
| Forderungen aus Derivaten | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 31.12.2025 | |||
| Gesamt | davon kurzfristig |
Gesamt | davon kurzfristig |
|
| in Mio. € | in Mio. € | in Mio. € | in Mio. € | |
| Forderungen aus Devisentermingeschäften (bilanzierte Vermögenswerte / Verbindlichkeiten)1 | 6 | 6 | 29 | 29 |
| Forderungen aus eingebetteten Derivaten | 5 | – | 5 | – |
| Forderungen aus Devisentermingeschäften (erwartete Transaktionen)2 | – | – | 5 | 5 |
| Forderungen aus Commodity-Derivaten2 | 7 | 6 | – | – |
| Gesamt | 18 | 12 | 39 | 34 |
1 Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbeziehung.
2 Derivate mit bilanzieller Sicherungsbeziehung.
Bei den Leasingforderungen handelt es sich um Finanzierungsleasingverträge, bei denen Covestro der Leasinggeber und der Vertragspartner der wirtschaftliche Eigentümer der Leasinggegenstände ist. Den Leasingforderungen liegen zukünftig erwartete Leasingzahlungen in Höhe von 53 Mio. € (Vorjahr: 55 Mio. €) und ein darin enthaltener Zinsanteil in Höhe von 41 Mio. € (Vorjahr: 43 Mio. €) zugrunde. Im Berichtsjahr wurden für Finanzierungsleasingverträge Zinserträge in Höhe von 2 Mio. € (Vorjahr: 2 Mio. €) realisiert. Von den erwarteten Leasingzahlungen sind 1 Mio. € innerhalb eines Jahres fällig (Vorjahr: 1 Mio. €), 6 Mio. € innerhalb der nachfolgenden vier Jahre (Vorjahr: 6 Mio. €) und 46 Mio. € in den Folgejahren (Vorjahr: 48 Mio. €).
Die für finanzielle Vermögenswerte außerhalb der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen zum Bilanzstichtag ermittelten Wertberichtigungen waren nicht wesentlich.